Formation impôts particuliers 18h

15 janvier au 19 février 2024 de 18h30 à 21h30

1-Introduction au système d’imposition des revenus / Revenu d’emploi

• Identifier les types de revenus assujettis à l’impôts
• Revenu total, Revenu net et Revenu imposable
• Dates de production des déclarations des revenus des particuliers
• Compléter la section identification des déclarations de revenus
• Feuillets T4 et Relevé 1 : Revenu d’emploi salarié
• Crédit d’impôt non-remboursable reliés au revenu d’emploi
• Autres revenus d’emploi
• Annexe B : crédit pour personnes vivant seul
• Annexe D : Crédit d’impôts solidarité
• Annexe K : Régime d’Assurance Médicament du Québec                   

2-Déductions / Revenus d’assurance-emploi, Assistance social, CSST et SAAQ

• Distinction entre Déduction et crédits d’impôts
• Déduction pour travailleur
• Déduction pour Régime de pension agréés
• Cotisations syndicales et professionnelles
• Frais de déménagement
• Cotisations au RPC, RRQ, RPAP
• Dépense d’emploi
• Déduction REER (RAP)
• Feuillets T4E : Prestations d’assurance emploi
• FeuilletT5007 et Relevé 5: Prestations d’assistance sociale, CNESST et SAAQ
• Revenus de placements (Dividendes, intérêts, gains en capital)
• Autres revenus d’emploi
• Déduction Frais financiers

3-Crédit d’impôt non-remboursable / Déclaration des familles

• Montant personnel de base
• Montant pour une personne vivant seule
• Cotisations RPS/RRQ/RPAP/AE
• Montant canadien pour emploi
• Achat d’une habitation
• Frais médicaux (Assurance collective)
• Dons de bienfaisance
• Crédit pour la TPS/TVH
• Crédit d’impôt solidarité
• Contribution politique
• Crédit fonds de travailleurs FTQ (Relevé 10)
• Cotisation assurance médicament (RAMQ)
• Crédit d’impôt relatifs à la Prime au travail
• Bouclier fiscal
• Revenu PUGE
• Prestations d’assurance parentale
• Déduction frais de garde d’enfants
• Montant pour époux ou conjoint de fait
• Montant pour personne à charge admissible
• Crédit pour frais de garde et versement anticipé
• Crédit d’impôt pour la condition physique et artistiques des enfants
• Allocation canadienne pour enfants (ACE) et allocation famille

4-Déclaration des étudiants / Impôts et cotisations

• Montant pour enfant mineur aux études postsecondaires
• Montant transféré par un enfant majeur aux études postsecondaires
• Étudiant admissible à temps plein et temps partiel
• Revenus de bourses d’études et de perfectionnement
• Intérêt payés sur un prêt étudiant
• Frais de scolarité ou d’examen
• Partie inutilisée des frais de scolarité
• Crédit canadien pour la formation
• Calcul impôt sur le revenu

5- Revenus de placements / Personnes âgées / Personnes handicapées

• Revenus de placements (Dividendes, intérêts, gains en capital)
• Autres revenus d’emploi
• Déduction Frais financiers
• Sécurité de vieillesse et supplément de revenu garanti
• Régie des rentes du Québec
• Revenu de retraite
• Paiement provenant d’un REER ou d’un FERR
• Fractionnement revenu de pension
• Crédit d’impôt remboursable pour maintien à domicile des personnes âgées
• Crédit d’impôt pour frais engagés par un aîné pour maintenir son autonomie
• Crédit d’impôt pour les activités des aînés
• Crédit d’impôt pour soutien aux aînés
• Acomptes provisionnels
• Déduction soutien personnes handicapés
• Montant pour personnes handicapées
• Montant canadien pour aidants naturels
• Crédit d’impôt remboursable pour répit à un aidant naturel
• Comment payer les impôts dus
• Pénalité et intérêts
• Demande de redressement